第三部分:桂林经济技术开发区管理委员会2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2022年度收入总计12340.87万元, 与2021年度决算数5582.23万元相比,增加6758.64万元,增长121.07%。收入具体情况如下。

1、一般公共预算财政拨款收入12337.39万元,为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加8043.75万元,增长187.34%,主要原因是其他保障性安居工程支出项目一般公共预算财政拨款收入增多。

2、政府性基金预算财政拨款收入0万元,为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少1285.80万元,下降100%,主要原因是2022年度没有安排政府性基金预算财政拨款收入支出。

3、国有资本经营预算财政拨款收入0万元,为市本级财政当年拨付的资金。与2021年度决算数0万元相比,无增减变动。

4、事业收入0万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。与2021年度决算数0万元相比,无增减变动。

5、经营收入0万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年度决算数0万元相比,无增减变动。

6、其他收入3.48万元,为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加0.69万元,增长24.78%,主要原因是银行存款利息增多。

7、使用非财政拨款结余0万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年度决算数0万元相比,无增减变动。

8、上年结转和结余2150.82万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加2.78万元,增长0.13%,主要原因是增加了2021年的银行存款利息收入。

(二)本部门2022年度总支出12419.50万元,其中本年支出12337.39万元,较2021年度决算数增加6840.06万元,增长122.59%。支出具体情况如下:

1、一般公共服务支出(类)414.31万元:主要用于行政人员工资和机构运行。较2021年度决算数减少212.31万元,下降33.88%,主要原因是其他发展与改革事务支出减少193.64万元。

2、社会保障和就业支出(类)81.19万元:主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出和职业年金缴费支出。较2021年度决算数增加8.03万元,增长10.98%,主要原因是人员社会保险基数调整。

3、卫生健康支出(类)47.04万元:主要用于行政单位医疗和公务员医疗补助。较2021年度决算数增加5.02万元,增长11.95%,主要原因是人员社会保险基数调整。

4、节能环保支出(类)606.83万元:主要用于污水处理厂尾水人工湿地水质净化工程项目。较2021年度决算数增加163.34万元,增长36.83%,主要原因是污水处理厂尾水人工湿地水质净化工程项目支出606.83万元,2021年水体项目支出443.49万元。

5、城乡社区支出(类)82.11万元:主要是罗汉果小镇专项资金。较2021年度决算数减少1203.69万元,减少93.61%,主要是补列支以前年度结转资金(2021年度使用罗汉果小镇专项资金82.11万元)。

6、资源勘探工业信息等支出(类)80万元:主要用于苏罗路改造工程款80万元。较2021年度决算数增加80万元,增加100%,主要原因是2022年度增加了苏罗路改造工程项目。

7、住房保障支出(类)11108.03万元:主要用于领益智造保障性租赁房工程款和弗迪科技桂林线束工厂建设项目款等,较2021年度决算数增加7999.68万元,增长257.36%,主要原因是保障性租赁房项目增多,支出增多。

8、结余分配0万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数0万元相比,无增减变动。

9、年末结转和结余2072.19万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少78.63万元,下降3.66%,主要原因是补列支了2021年度结转资金(2021年度使用罗汉果小镇专项资金82.11万元)。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

桂林经济技术开发区管理委员会2022 年度一般公共预算财政拨款支出12337.39万元,较2021年度决算数增加8043.75万元,增长187.34%。其中:基本支出496.40万元,项目支出11840.99万元。

桂林经济技术开发区管理委员会2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为639.40万元,支出决算为12337.39 万元,完成年初预算的1929.53%。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为484.01万元,支出决算为414.31万元,完成年初预算的85.60%。主要是人员工资福利支出减少引起的差异。主要用于

1、政府办公厅(室)及相关机构事务364.31万元;

(1)行政运行345.37万元;

(2)其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出18.94万元。

2、发展与改革事务50万元

(1)其他发展与改革事务支出50万元;

(二)社会保障和就业支出(类)年初预算为75.37万元,支出决算为81.19万元,完成年初预算的107.73%。因人员社会保险基数变动引起预决算差异。主要用于

1、行政事业单位养老支出81.19万元;

(1)行政单位离退休3.12万元;  

(2)机关事业单位基本养老保险缴费支出52.03万元;

(3)机关事业单位职业年金缴费支出26.04万元;

(三)卫生健康支出(类)年初预算为43.90万元,支出决算为47.04万元,完成年初预算的107.14%。因人员社会保险基数变动引起预决算差异。主要用于

1、行政事业单位医疗47.04万元,

(1)行政单位医疗29.59万元;

(2)公务员医疗补助17.45万元。

(四)节能环保支出(类)年初预算为0万元,支出决算为606.83万元,完成年初预算的100%。主要是增加污水处理厂尾水人工湿地水质净化工程项目支出606.83万元。主要用于

1、污染防治606.83万元,

(1)水体606.83万元。

(五)资源勘探工业信息等支出(类)年初预算为0万元,支出决算为80万元,完成年初预算的100%。主要是增加苏罗路改造工程款80万元。主要用于

1、其他资源勘探工业信息等支出80万元,

(1)其他资源勘探工业信息等支出80万元。

(六)住房保障支出(类)年初预算为36.12万元,支出决算为11108.03万元,完成年初预算的30750.25%。主要是保障性安居工程支出比预算增加11068.98万元。主要用于

1、保障性安居工程支出11068.98万元,

(1)公共租赁住房8.54万元,

(2)其他保障性安居工程支出11060.44万元,

2、住房改革支出39.05万元,

(1)住房公积金39.05万元。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出496.40万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出431.94万元,完成年初预算的92.42%。主要是基本工资减少36.99万元,奖金减少34.49万元,其他工资福利支出增多19.97万元。

(二)商品和服务支出59.40万元,完成年初预算的99.29%。主要是印刷费减少0.75万元,水费减少0.54万元,电费减少1.67万元,邮电费减少1.26万元,其他交通费用增加0.68万元,其他商品和服务支出增加3.14万元。

(三)对个人和家庭的补助支出5.06万元,完成年初预算的100.62%,主要是医疗费补助增加了0.03万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

桂林经济技术开发区管理委员会2022年度政府性基金支出0万元,较2021年度决算数减少1285.80万元,下降100%。其中:基本支出0万元,项目支出 0万元。

桂林经济技术开发区管理委员会2022年度政府性基金支出年初预算为 0 万元,支出决算为 0 万元。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

桂林经济技术开发区管理委员会2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中:基本支出0万元,项目支出0 万元。

桂林经济技术开发区管理委员会2022年度国有资本经营预算支出年初预算为 0 万元,支出决算为 0 万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.59 万元,完成年初预算的100%,比上年增多0.05万元,主要原因是2021年度预算调整接待费指标。其中:因公出国(境)费支出决算0 万元,公务用车购置及运行费支出决算0万元,公务接待费支出决算0.59万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元,完成年初预算的100%,与上年决算数0万元相比无增减变动。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:

公务用车购置支出0万元,完成年初预算的100%,与上年决算数0万元相比无增减变动。

公务用车运行支出0万元,完成年初预算的100%,与上年决算数0万元相比无增减变动。2022年,桂林经济技术开发区管理委员会开支财政拨款的公务用车保有量为0辆,全年运行费支出0万元,平均每辆0万元。

(三)公务接待费支出0.59万元,完成年初预算的100%,比上年减少0.05万元,原因是2021年度预算调整接待费指标。国内公务接待批次8次,人次84次,国(境)外公务接待批次0 次,人次0 次。

七、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出59.40万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致),比年初预算数减少0.42万元,降低0.71%,比上年决算数减少3.6万元,降低5.71%。主要原因是:落实过紧日子要求压减其他商品和服务支出。

(二)政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额8.42万元,其中:政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出8.42万元,(口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据)。授予中小企业合同金额 0 万元,占政府采购支出总额的 0 %,其中:授予小微企业合同金额 0 万元,占授予中小企业合同金额的 0 %;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0 %。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日本部门共有车辆0辆。

八、预算绩效自评工作情况。

我委按照《桂林市财政局关于开展市本级2022年度部门预算项目绩效自评工作的通知》﹝市财绩效〔2023〕1号﹞要求,认真对照项目库入库时设定的绩效目标,通过定量评价和定性分析的方法,从投入、过程、产出、效益四个方面对规定项目进行了绩效自评。

绩效自评项目共5个,涉及财政资金548.29万元,其中一般公共预算支出项目5个,政府性基金预算项目0个,社保基金预算项目0个,PPP项目0个,政府债务项目0个。

从绩效自评结果来看,4个项目得分超过90分,自评等级评定为一等,1个项目得分低于80分,自评等级评定为四等。

同时,按照工作要求,我委组织开展了部门整体支出绩效自评,涉及金额12337.39万元,部门整体自评得分98分,自评等级为一等。

通过绩效自评,我们发现在财政支出项目管理中存在以下问题:

一是绩效目标编制不精准。对项目绩效目标设置不清晰,定量、定性描述不明,没有准确界定数量、质量、时效、成本指标,对经济、社会、生态、可持续影响等效益指标提取不充分、描述不完整,以致实际进行绩效评价时,工作推进困难。

二是个别项目推进迟缓。个别项目受疫情、前期工作进度、人员变动等因素影响,推进过于迟缓,绩效目标无法按时完成。

三是预算编制不精准。预算编制不精准,预算调整幅度大,年终决算与年初预算出入较大。

下一步改进措施:

一是提高绩效管理认识。加强对财政项目支出绩效管理的组织领导,切实转变思想观念,牢固树立绩效意识。加强绩效管理力量,充实绩效管理人员。

二是细化预算绩效管理。强化项目实施管理,重点落实对项目质量与实施进度的监控,保证项目顺利实施。加强项目建成后期管理,及时发现和了解项目运行中存在的问题,并加强项目绩效管理,切实增强项目资金的使用效益。加强资金管理,严格项目验收,规范资金拨付程序,加快拨付进度,确保资金使用成效,切实做到“花钱必问效、无效必问责”。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。